Mutuelle TNS :
une protection santé
à la hauteur
de votre activité
En tant que travailleur non salarié, vous n'avez pas accès à la mutuelle d'entreprise et la Sécurité sociale rembourse mal les postes les plus coûteux. Optique, dentaire, dépassements d'honoraires — choisir la bonne complémentaire santé change concrètement votre reste à charge, et la loi Madelin vous permet d'en déduire les cotisations de votre revenu imposable.
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Ce que les salariés ont.
Ce que vous devez
construire vous-même.
Un salarié bénéficie automatiquement d'une mutuelle collective, financée à 50 % minimum par son employeur. En tant que TNS, vous devez souscrire votre complémentaire santé à titre individuel — sans participation patronale.
La bonne nouvelle : le contrat est entièrement personnalisable, et les cotisations sont déductibles fiscalement via la loi Madelin. Vous pouvez aussi couvrir votre conjoint et vos enfants dans le même contrat.
Ce que la Sécu rembourse
(et ce qu'elle ne rembourse pas)
La Sécurité sociale fixe un tarif de convention pour chaque acte — et ne rembourse qu'un pourcentage de ce tarif. En pratique, les médecins de secteur 2 et 3 dépassent largement ces tarifs. Sans bonne mutuelle, le reste à charge peut être considérable, notamment en optique et dentaire.
Les quatre postes
à soigner dans votre contrat
Un contrat mutuelle TNS performant ne se juge pas sur les pourcentages de la Base de Remboursement de la Sécurité Sociale (BRSS) — mais sur les montants réels remboursés, en euros, sur chaque acte.
Beaucoup de TNS suroptimisent les postes prévisibles — une paire de lunettes tous les deux ans, un détartrage annuel — et sous-estiment les aléas graves. Un cancer, un AVC, une hospitalisation longue durée ou une chirurgie lourde peuvent engendrer plusieurs milliers d'euros de reste à charge si les dépassements d'honoraires et les frais de séjour ne sont pas bien couverts. Avant de comparer les remboursements optique, assurez-vous que l'imprévisible est couvert en priorité.
Fourchettes de cotisation indicatives (TNS 40 ans, seul)
Se protéger et réduire
son impôt
La loi Madelin permet aux travailleurs non salariés de déduire de leur revenu imposable les cotisations versées sur des contrats de complémentaire santé, prévoyance et retraite.
Pour la mutuelle santé, le plafond de déduction est fixé à 3,75 % du bénéfice imposable + 7 % du plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS), dans la limite de 3 % de 8 fois le PASS (environ 10 000 € en 2026).
Concrètement, une cotisation de mutuelle de 1 560 €/an (130 €/mois) est déductible en totalité pour un TNS dont le BIC/BNC est supérieur à 40 000 €. À 30 % d'impôt, c'est 468 € d'économie fiscale par an.
Tout ce qu'il faut savoir
sur la mutuelle TNS
Oui, dans le cadre de la loi Madelin, les cotisations de mutuelle santé TNS sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d'un plafond calculé sur le bénéfice imposable. Ce dispositif s'applique aux artisans, commerçants, professions libérales et gérants non salariés.
Un salarié bénéficie d'une mutuelle collective financée à 50 % minimum par l'employeur. Un TNS doit souscrire sa complémentaire santé à titre individuel, à ses seuls frais, mais peut la déduire fiscalement via la loi Madelin.
Oui, la plupart des contrats TNS permettent d'inclure le conjoint et les enfants à charge. Les cotisations supplémentaires pour les ayants droit ne sont en revanche pas déductibles au titre de la loi Madelin.
L'optique, le dentaire et les dépassements d'honoraires sont les trois postes où la Sécurité sociale rembourse le moins bien. Une mutuelle TNS performante doit proposer au minimum 200 % en dentaire et 150 € par verre en optique.
Il faut comparer les garanties réelles (pas les pourcentages de la BRSS, mais les montants en euros), les délais de carence, les exclusions et le niveau de remboursement sur les postes importants pour votre situation. Un courtier accède à l'ensemble du marché sans conflit d'intérêt.
Trouvez la mutuelle
la plus adaptée à votre situation
En tant que courtier, j'accède à l'ensemble des offres du marché — Abeille, April, Alptis, Swiss Life, Malakoff Humanis — sans être lié à un seul assureur. Je compare les garanties réelles, calcule votre déductibilité Madelin et vous propose le meilleur rapport couverture/coût.